זכויות והטבות לפנסיונרים > פטור מס רווחי הון לפנסיונרים
גמלאים נהנים יותר: כל הטבות המס והדרכים לקבלת פטור ממס רווחי הון לגיל השלישי
- אורן נוסבאום
- 5 דקות קריאה
"בעולם הזה, שום דבר אינו ודאי פרט למוות ומיסים", בנג'מין פרנקלין.
בין אם מדובר במס שבח על מכירת נכס, מס רווחי הון, מס הכנסה או מס הכנסה מתוך קצבת הפנסיה, תשלום מיסים מלווה בכאב לב הנובע מכך שעבדתם קשה כל החיים ושילמתם מיסים כבדים, ועכשיו כשסוף סוף ניתן לקצור את פרי עמלכם, מס הכנסה מגיע לגבות רק חבל שהוא בכלל לא ממהר להחזיר. בכל שנה מיליוני שקלים משולמים ללא הצדקה למס הכנסה על ידי גמלאים ונשארים ללא בקשת החזר וללא שום תזכורת.
הפתרון: יצרנו עבורכם את המדריך המלא לקבלת פטור ממס רווחי הון והטבות מס עבור הגיל השלישי ואם אין לכם כוח לכאב הראש הזה מומלץ לבדוק זכאות בשאלון מהיר, לגלות את זכאותכם ולתת לסוכן פנסיוני מומחה לדאוג לכם לכל הטבות המס המגיעות לכם, לא חבל לפספס פטור מס של מאות אלפי שקלים?
רווחים מפקדונות ופוליסות חיסכון מתוקים יותר עם פטור ממס הכנסה
כאן חשוב לנו להבהיר שמדובר בסעיף 125 ד' לפקודת מס הכנסה לגביו קיימים ברחבי האינטרנט הרים של מידע לא רלוונטי ולכן אנחנו ננסה לדייק כמה שיותר: התיקון תקף רק עבור אלו שנולדו לפני שנת 1948 אז אם נולדתם לפני קום המדינה – זכיתם ואם לא אז נפגש בפסקה הבאה.
אלו שזכו להיכלל בסעיף יכולים למשוך רווחים מפוליסת חיסכון או מפיקדון בנקאי עד תקרה שנתית מתחדשת בגובה 13,440 ש"ח ליחיד או 16,560 ש"ח לזוג.
איך ניתן לנצל את הפטור כל שנה מבלי לפגוע בקצב צבירת התשואה? מושכים, משלמים מס, מפקידים שוב כאילו הכסף יצא מכיסכם ומבקשים החזר מס או שמבצעים הכל על הנייר באמצעות מכירה רעיונית ומבקשים החזר מס. מרגישים שעבדתם מספיק? תנו למומחים לסדר זאת עבורכם.
קופת גמל תיקון 190: פטור ממס לכל החיים שלכם ושל הילדים
תיקון 190 לפקודת מס הכנסה הוא תיקון רחב מאוד שנכנס לתוקף ב-2012 וכדי לא להכביד על הקריאה נסקור רק את יתרונות התיקון שנכונים עבור היוצאים לגמלאות:
- משיכת רווחים ממכשירי השקעה בצורת קצבה פטורה ממס.
- אפשרות למינוי מוטבים לקופת גמל לפי תיקון 190 אשר יקבלו לאחר לכתכם את הכספים ללא קשר לצו ירושה עם אפשרות לפטור ממס רווחי הון.
- אפשרות להיוון קצבה בתשלום מס מופחת בגובה 15% מס נומינלי במקום 25% ריאלי.
אני כבר מושקע/ת בתיק השקעות למה לי להעביר את הכסף?
התשובה מעט מורכבת לכן ערכנו השוואה בין שני מוצרי ההשקעה: תיק השקעות מול קופת גמל:
קריטריונים להשוואה | תיק השקעות | קופת גמל תיקון 190 |
הטבות מס | ניכוי הפסדים מהסכום החייב במס | פטור ממס הכנסה לפי תיקון 190 לפקודת מס הכנסה (2012) |
עלויות | דמי ניהול קרנות נאמנות, דמי ניהול אחזקת ני"ע, דמי משמרת, דמי ניהול תעודות סל, עמלות קנייה ועמלות מכירה | דמי ניהול אחידים מוסדרים |
מעבר בין מסלולי השקעה | חייב בתשלום מס | אינו יוצר אירוע מס ולכן פטור |
סכום מינימלי לכניסה | 300 אלף ש"ח | אין מינימום |
השקעה בנכסים לא סחירים | אין אופציה שכזאת | בוודאי |
האם ניתן לקחת הלוואה | לא | כן |
כפי שניתן לראות (מבלי בכלל לדבר על תשלומי המס שתאלצו לשלם עבור כל מכירה של נייר ערך) כמות התשלומים שיורדים מתיק השקעות ממקמים את קופת הגמל כמוצר השקעה מועדף עבור גמלאים ועבור שאר המשק באופן כללי. אל תתנו לחסכונות שלכם להישחק.
לשאלון זכאות לקופת גמל לפי תיקון 190 ושיחה עם יועץ פנסיוני מומלץ אשר נבדק בקפידה [לחצו כאן]
כל הדרכים בגיל השלישי לפטור מתשלום מס שבח
ראשית כל חשוב להגיד: אין שום סיבה לשלם מס שבח על מכירת נכס למטרת מעבר לדיור מוסדר.
אדם שמוכר דירה אחת כדי לקנות דירה אחת יכול לקבל פטור ממס שבח ולהימנע מתשלום 25% מס מעליית הערך של הנכס וכמוהו גם אתם עשויים להיות זכאים לכך.
בנוסף אם קיבלתם את הדירה מהוריכם והם היו זכאים לפטור ממס שבח, הפטור עובר בירושה לכן אם אתם חושבים להעביר את הנכס לילדים תזכירו להם שקיים פטור לפי סעיף 9 ג' לפקודת מס הכנסה. הם כבר ימצאו מה לעשות עם מאות אלפי השקלים שתחסכו להם.
מוכנים? 198,012 גימלאים כבר בדקו וניצלו את הטבות המס תיקון 190, סעיף 125 ד' וסעיף 9 ג' – וחסכו עשרות עד מאות אלפי שקלים במיסוי. התחילו בדיקת זכאות לכל הטבות המס המגיעות לכם בתוך 30 שניות וגלו מה מגיע לכם. לחצו על הכפתור להתחלת הבדיקה:
כך אומרים למס הכנסה להוריד את הידיים ממענק הפרישה
פקודת מס הכנסה היא תמהיל מילולי מסובך להבנה שברור לכולם למה צריך להיכנס לאקדמיה כדי להבין.
בשורה התחתונה: סעיף 9(7א) מזכה אתכם בפטור ממס עבור תגמולים שהתקבלו עבור פרישה מעבודה ויציאה לגמלאות. מומלץ שלא לנסות לקרוא את הפקודה (דורש אדוויל) לכן נסכם זאת כאן עבורכם בעברית מדוברת:
מענק פרישה מורכב מהשכר הקובע כפול מספר שנות העבודה באותו מקום
↓
אם השכר הקובע נמוך מ 12,640 ש"ח (מעודכן ל 2022) המענק פטור ממס הכנסה. כל שקל מעל לתקרה (כפול מספר שנות העבודה) ימוסה לפי מדרגות המס הרגילות.
↓
איך נמנעים מתשלום מס על היתרה? ממשיכים לקרוא.
כך נפתור גם את הסכום שעבר את התקרה מתשלום מס הכנסה
סעיף 8(ג) לפקודת מס הכנסה מעט מסובך אך בשורה התחתונה מדובר על אפשרות לפריסת הכנסות כאילו התקבלו לאורך מספר שנים אחורה. הפריסה מאפשרת בין היתר פיזור מס על שנים בהן יכל אותו אדם לשלם מס נמוך יותר או לקבל פטור מלא ממס הכנסה עבור אותו חלק מהמענק.
כאן לראשונה אנו ממליצים שלא לנסות לבצע את ההליך לבדכם. את החישוב המורכב האם הפריסה תסתיים ברווח או בהפסד מומלץ להשאיר ליועץ פיננסי או יועץ פנסיוני.
הפנסיה שלכם כבר אמורה להיות פטורה ממס פשוט לא סיפרו לכם
סעיף 9א לפקודת מס הכנסה יכול לזכות את אלו שהגיעו לגיל הפרישה בשני פטורים מקצבת הפנסיה:
- פטור קבוע: בגובה 34% מהקצבה.
- פטור משתנה: פטור שעולה בהדרגה ויגיע בשנת 2025 ל32%.
נכון ל-2022 הפטור עומד על 17%.
כדי לקבל את הפטור יש צורך בהגשת טופס קיבוע זכויות לפקיד השומה בעירכם.
בטופס יש להצהיר על סכומים שמשכתם בעבר מהחיסכון הפנסיוני (גם פיצויי פיטורים נחשבים) ועל אלו שבכוונתכם למשוך בפטור ממס בעתיד לכן מומלץ למלא את הטופס בזהירות רבה ואם ניתן באמצעות איש מקצוע.
אם יש הכנסות משכר דירה גם הן יכולות לקבל פטור
גמלאים שעברו לדיור מוסדר ומשכירים את דירתם כדי לממן את השהות במוסד זכאים לפטור ממס הכנסה עבור הכנסות משכירות עד גובה 50% מהתשלום השנתי לדיור המוסדר מי אמר? סעיף 9(25) לפקודת מס הכנסה.
מתנה ממש יפה: מזכים את בן/ בת הזוג בפטור ממס הכנסה
אם בן או בת הזוג שלכם המשיכו לעבוד לאחר שיצאתם לגמלאות יכול להיות שהם עונים להגדרה של "יחיד מוטב" ולכן זכאים לנקודת זיכוי ממס הכנסה עבורכם לפי סעיף 37 לפקודת מס הכנסה.
כמה זה שווה? 223 ש"ח שירדו מסכום התשלום למס הכנסה בכל חודש כלומר 2,676 ש"ח בשנה.
אולי שווה לבדוק האם מגיעה לכם חופשה שנתית ביוון מתנת מס הכנסה.
איך להזניק את החיסכון הפנסיוני לפני היציאה לגמלאות
החל מגיל 50 אחוז ההפקדה לחיסכון הפנסיוני שניתן לנכות מהסכום החייב במס הכנסה עולה מ 11% ל 16.5% אז עצמאים יכולים לחסוך יותר לשלם פחות מס ואולי גם לקבל החזר גבוה יותר עבור הפקדות בהחזרי מס שנתיים.
אזהרה לגמלאים שממשיכים לעבוד
קודם כל אנו מלאים בכבוד והערכה כלפיכם על הדבקות בשגרה פעילה ועם זאת חשוב לזכור שכל הכנסה חייבת במס הכנסה (או בפטור המתאים) לכן אם המשכתם לעבוד זכרו לבצע תיאום מס אחרת מס הכנסה עלול לנכות מקצבת הזקנה שלכם מס שיכול להגיע ל47% מהקצבה.
לסיכום: הדרכים לקבלת הטבות מס ופטור מתשלום מס מגוונות ובאותו זמן גם ספציפיות. לשון ההסתייגות בה נכתבה הכתבה אינה סתמית, כמעט כל אדם זכאי לפטור כזה או אחר מתשלום מס ועם זאת כמעט כל אדם ביצע טעות כזאת או אחרת שיכולה לשלול את הזכאות.
מוכנים? 198,012 ישראלים נהנו מליווי אישי עד קבלת ההטבות המגיעות להם, כעת גם אתם יכולים. הבדיקה לוקחת 25 שניות בלבד, תידרשו לענות על 5 שאלות זכאות ומיד תגלו את זכאותכם ואת שווי כל הטבות המס המגיעות לכם, ועוד המון ערך וטיפים על השקעות ומיסים בתקופת הפנסיה לחיסכון כספי של עד מאות אלפי שקלים.
לחצו על הכפתור להתחלת הבדיקה (ללא עלות):
